L’assegurança de subsidi —també coneguda com a assegurança de baixa per malaltia o ILT— està especialment pensada per als treballadors autònoms, que poden veure greument reduïts els seus ingressos en cas d’estar de baixa per malaltia o accident.
Aquest producte garanteix una indemnització diària mentre dura la situació d’incapacitat laboral temporal. A més, s’hi poden afegir garanties opcionals com:
-
Indemnització per intervenció quirúrgica.
-
Indemnització per hospitalització.
-
Capital en cas de mort (per qualsevol causa o amb doble capital per accident).
-
Capital per invalidesa (total o absoluta).
Les companyies adapten les condicions segons el tipus d’activitat, l’edat i la quantitat diària assegurada. Sovint estableixen franquícies que poden anar dels 0 fins als 90 dies.
Quina cobertura dóna la Seguretat Social?
Des de la reforma del sistema de cotització dels autònoms (2023), les prestacions per incapacitat temporal continuen sent reduïdes en relació amb els ingressos reals:
-
Del 4t al 20è dia de baixa: 60% de la base reguladora.
-
A partir del 21è dia: 75% de la base reguladora.
Per posar-ho en context, la base mínima de cotització el 2025 és de 960,60 € (utilitzada encara per la majoria d’autònoms). Això vol dir:
-
Del 4t al 20è dia → uns 576 € mensuals.
-
A partir del 21è dia → uns 720 € mensuals.
És fàcil veure que aquestes quantitats sovint no cobreixen les despeses fixes del negoci.
Exemple pràctic
Imaginem una treballadora autònoma amb una facturació de 5.000 € mensuals. Les seves despeses fixes (lloguer, quota d’autònoms, telèfon, alarma, préstecs, electricitat, assegurances…) representen aproximadament un 40%: uns 2.000 € mensuals.
Això vol dir que necessita, com a mínim, 67 € al dia per cobrir-les.
En cas de baixa de 3 mesos:
-
El primer mes cobraria poc més de 576 € de la Seguretat Social.
-
El segon i tercer mes, uns 720 € cadascun.
En total, només un 30% de les despeses fixes.
Si aquesta treballadora hagués contractat una assegurança de subsidi amb una cobertura de 40 € diaris, garantiria els 1.200 € addicionals cada mes per arribar al 100% de les seves despeses fixes.
Un avantatge fiscal
Per als autònoms que tributen en estimació directa, les primes d’aquest tipus d’assegurances són despeses deduïbles fins a un límit de 500 € anuals.
👉 En resum: la Seguretat Social no cobreix prou per mantenir l’estabilitat d’un autònom en cas de baixa. Una assegurança de subsidi és la millor eina per protegir els ingressos i assegurar la continuïtat del negoci.
